Empréstimo / Financiamento - Leasing
O que é
Leasing ou Arrendamento Mercantil, consiste basicamente, na cessão de
um bem por uma empresa ( arrendador ), para outra pessoa física ou
jurídica ( arrendatária ), para uso próprio.
Tipos de Leasing
Leasing Financeiro
A arrendadora é uma instituição financeira, que adquire o bem em seu
nome e o cede ao arrendatário, por prazo definido, e:
- O arrendatário assume todos os riscos e custos relativos ao uso e
manutenção do bem
- Não há possibilidade de rescisão unilateral do contrato, pelo
arrendatário
- No final do contrato o arrendatário pode:
- Adquirir o bem por valor residual previamente estabelecido ( VRG )
- Renovar o contrato por novo prazo e novas condições
- Devolver o bem à arrendadora
Leasing Operacional
Os bens arrendados, em geral, são de propriedade do fabricante,
importador ou distribuidor, que os cede temporariamente ao arrendatário,
com a possibilidade de os adquirir ao final do contrato.
- O arrendador presta serviços de assistência técnica e manutenção do bem
- Estes contratos são rescindíveis unilateralmente pelo arrendatário
- Não é necessário que o arrendador seja instituição financeira
- O prazo mínimo é de 90 dias
- Não há VRG ( Valor Residual Garantido ) previamente estabelecido, a
opção de compra é pelo valor de mercado
Lease-Back
O vendedor e o arrendatário são a mesma empresa.
Disponível apenas para pessoa jurídica.
Em geral é utilizado como alternativa para obtenção de capital de
giro.
Características
A descrição a seguir refere-se ao Leasing Financeiro, com o arrendatário
pessoa física
Onde obter: Bancos, Empresas de Leasing
- Prazos mínimos: 2 anos para bens com vida útil igual ou inferior a 5
anos, e 3 anos para outros bens.
Normalmente o pagamento é em prestações mensais
- Bens passíveis de Leasing: novos e usados, nacionais ou importados
- VRG - Valor Residual Garantido
É o valor estabelecido para o exercício da opção de compra, ou valor mínimo
que será recebido pelo arrendador na venda a terceiros do bem arrendado.
Pode se paga pelo arrendatário de 3 formas:
- Antecipadamente, no início ou a qualquer tempo antes do vencimento
- Diluído nas prestações
- No final do contrato
- Outros custos: Não tem IOF. Pode ter TAC, taxa de cadastro e seguro do
bem
- Diferença entre Leasing e aluguel: no Aluguel o locador tem o interesse
em manter a propriedade do bem ao final do contrato, no Leasing existe a
intenção de transferi-la.
Finalidades
É uma alternativa de "financiamento" a médio / longo prazo para
aquisição de bens móveis, ( especialmente automóveis e equipamentos
eletrônicos ), e também imóveis.
Como Funciona
- Em geral, faz parte do "pacote de financiamento" do bem, oferecido pelo
revendedor, que tem convênio com uma ou mais empresas de Leasing. Também
pode ser obtido no banco onde se é cliente.
- Não é necessário ser cliente ou ter cadastro aprovado previamente, em
geral o cadastro é feito na hora.
- Na prática, quando da assinatura do contrato, já se define que o
arrendatário está optando pela compra do bem arrendado.
- O valor das prestações é composto pelo valor do "aluguel" e do VRG (
opção de compra ), quando for diluída nas prestações.
- Garantias: não são exigidas garantias, durante a vigência do contrato o
bem arrendado é propriedade do arrendador. No caso de inadimplência o
arrendatário perde a posse do bem
- Substituição do bem arrendado: é possível, de acordo com as condições do
contrato
- Veja os exemplos abaixo: compare o valor dos pagamentos mensais,
em relação as formas de pagamento do VRG e compare com o CDC
| Valor do bem
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R$ 20.000,00 |
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| Valor de entrada
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R$ 6.000,00 |
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| Número de
prestações mensais |
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24 meses |
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| Taxa de juros do
Leasing |
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2,00% ao mês |
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| Simulações com :
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VRG antecipado |
VRG no final |
VRG diluído |
| Valor do VRG |
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R$ 2.000,00 |
R$ 2.000,00 |
- |
| Valor do
"financiamento" |
12.000,00 |
14.000,00 |
14.000,00 |
| Prestações do
Leasing |
23 parcelas |
R$ 634,45 |
R$ 674,45 |
R$ 740,20 |
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última parcela |
R$ 634,45 |
R$ 2.674,45 |
R$ 740,20 |
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Comparativo com o CDC:
24 parcelas de |
R$ 747,97 |
R$ 749,26 |
R$ 749,26 |
Benefícios
- De fácil obtenção
- O valor do "financiamento" pode ser de 100% do valor do bem. Quanto
menor o valor "financiado" menor a taxa de juros
- O fluxo dos pagamentos pode ser adequado às necessidades do arrendatário
- Em geral, o custo é menor que o do CDC, por não ter IOF
- Geralmente não tem flexibilidade de taxas em relação a bons cadastros. O
crédito é aprovado com base sistema de credit scoring e behavior scoring.
Cuidados
- Leia o contrato antes de assinar, o contrato de Leasing é de difícil
compreensão
- Pesquise taxas de juros e condições em estabelecimentos similares
- Compare o valor total da proposta de Leasing ( prestação + VRG ) com o
valor total de outras alternativas
- Em caso de inadimplência é possível a cobrança de:
- Multa de 2%
- Juros de mora de 1% ao mês
- Comissão de permanência a taxas de mercado
- O contrato de Leasing não é passível de liquidação antecipada ou
rescisão unilateral. Em caso de necessidade, é possível negociar com o
arrendador
- Não há parâmetros pré estabelecidos para a definição do VRG
- Quando o VRG for pago no final do contrato, fique atento: o bem será
vendido, normalmente em leilão, e se o valor obtido for maior que o
estabelecido no contrato você tem direito à diferença, deduzidas algumas
despesas, se for menor você pagará a diferença
- Na declaração de Imposto de Renda anual os bens arrendados ( Leasing )
são especificados diferentemente dos bens financiados.
- Veja os exemplos abaixo: compare o total de juros pagos, em
relação ao prazo e taxas de juros
Produtos alternativos / substitutivos
- CDC - Crédito Direto ao Consumidor
- Consórcio
- Você também pode utilizar as alternativas de crédito pessoal ou
adiantamentos, pagando à vista a loja e negociando melhores condições de
preço
- Crédito pessoal com desconto em folha
- Crédito Pessoal
Importante
Quando estiver pensando em entrar numa dívida, pense também em como sairá
dela.
Analise seu orçamento e certifique-se que a dívida cabe nele.
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